Contenido por Tiempo Financiero

En los últimos meses se han oficializado en Argentina distintas regulaciones relacionadas con los gastos en divisas extranjeras, ya sean dólares, euros o reales. Las más recientes normativas establecen el incremento de uno de los impuestos que se aplican al dólar turista, así como el pago de una cotización dependiendo del monto que gastes.

Por todas estas novedades sabemos lo difícil que resulta comprender los consumos en dólares que se hacen con tarjeta de crédito o débito, es por eso que te traemos toda la información que necesitas para gastar tu dinero de forma inteligente y sin sorpresas.

Conozcamos las nuevas regulaciones cambiarias

En julio de 2022 el Gobierno Nacional anunció el aumento del impuesto a las Ganancias y Bienes Personales en 10 puntos porcentuales para los consumos en divisas. Pasó del 35% al 45%, quedando la cotización del dólar turista para esa fecha en 236 pesos argentinos por dólar.

El dólar turista o tarjeta abrió el 2023 en $325 incluido el Impuesto PAÍS y la percepción del 45% deducible del Impuesto a las Ganancias y de Bienes Personales para consumos con tarjetas en el exterior.

Así mismo, en la Resolución publicada el 12 de octubre de 2023 se establecen distintos tipos de cotizaciones dependiendo del total consumido en dólares con la tarjeta. Si el gasto es menor a US$300 se debe pagar al tipo de cambio vigente o también llamado dólar tarjeta. 

En cambio, si los consumos en divisas con tarjeta de débito/crédito son mayores a US$300 se debe pagar una percepción extra del 25% por impuesto a los Bienes Personales. Para enero de 2023 el conocido “dólar Qatar” se ubica en $372,50.

¿Qué implicaciones tienen estas nuevas medidas? 

  • Las medidas tomadas por la AFIP no afectan la cotización del dólar ahorro o solidario, por lo tanto, excluye a la compra de tu cupo de divisas para atesoramiento. 
  • Abarca el consumo en moneda extranjera tanto con tarjeta de crédito como de débito de pasajes y paquetes turístico, así como bienes suntuarios o “de lujo” que se adquieran en el exterior.
  • No tiene ninguna incidencia en el impuesto PAIS, sólo aumentó la cuenta del pago de Bienes Personales y Ganancias según el consumo realizado.
  • Las personas que no tributaron Ganancias o Bienes Personales, les será devueltas en 2023 las percepciones realizadas desde mediados de 2022 hasta el fin de año.
  • La percepción del 25% para gastos con tarjeta mayores a US$300 mensual será aplicada no sólo al excedente sino al consumo total.
  • Si haces una compra en otra divisa, el banco convertirá esa moneda extranjera en dólar tomando en cuenta el tipo de cambio oficial del país donde te encuentres. Posteriormente, en tu tarjeta se hará la conversión de dólares a pesos sumándole los respectivos impuestos. 

¿Por qué se implementaron estas medidas?

El objetivo de las medidas implementadas por el gobierno nacional es aminorar las consecuencias de la salida de dólares del país y recaudar fondos a corto plazo para garantizar el equilibrio fiscal.

La Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) señaló que “La actualización en la alícuota de la percepción se instrumenta a partir del reconocimiento de la expresión de capacidad contributiva de un sector de contribuyentes que, fundamentalmente, realiza gastos de moneda extranjera para viajes y consumos en el exterior”

Estas medidas también abren las puertas al mercado a los productores locales para la importación de bienes. Así mismo, encarece el acceso a bienes y servicios no esenciales que sólo un pequeño segmento de la población puede tener.

¿Cómo influyen estas medidas en nuestras actividades diarias?

Al aumentar la alícuota a cuenta de los impuestos a las Ganancias y Bienes Personales para un conjunto de las operaciones en moneda extranjera, los costos en pesos se encarecerán ya que se paga a dólar tarjeta.

Si antes de las medidas gastabas USD 80 en el exterior con tu tarjeta de crédito/débito, el costo final en pesos por tasa cambiaria actual era de 

ARS 185,75 (dólar oficial para enero 2023) + 30% imp PAIS + 35% ganancias = ARS 306,5.

ARS 306,5 * USD $80 = ARS 25.420

Con el aumento de 10 puntos porcentuales debes pagar el dólar turista o tarjeta a ARS $325,06, dando un total de ARS 26.000.

Estas medidas también tienen impacto en el pago de los servicios contratados en el exterior con tarjeta de crédito o débito, por ejemplo: YouTube, Spotify, Netflix, etc. En caso de poseer una cuenta bancaria en dólares tienes la opción de notificarle al banco que debite los pagos de esa cuenta.

¿Es conveniente seguir pagando con tarjeta los consumos en dólares?

A pesar del incremento en el costo por consumos en dólares con tarjeta de crédito o débito, es una opción recomendable. Pagarás los productos o servicios a dólar oficial, que resulta inferior a las cotizaciones con dólares alternativos.

Recordemos las cotizaciones del dólar vigentes en el mercado al 04/01/2023

  • MEP: $330,11
  • CCL: $339,67
  • Blue: $353
  • Dólar cripto: $342,23
  • Dólar Qatar: $372,50

Dado que para compras mayores de $300 se debe pagar el cambio a dólar Qatar que es uno de los que tiene la cotización más alta del mercado, no resulta conveniente este tipo de operación.

Algunas estrategias para aminorar los efectos de estas medidas

  • Vende los dólares que tienes ahorrados en un bróker. Estos lugares generalmente cotizan a dólar MEP y con ese dinero podrás pagar tu tarjeta. En muchos casos hasta te quedará dinero a tu favor.
  • Hay muchas tarjetas emitidas por plataformas de criptomonedas que te devuelven un porcentaje de la compra en un tipo de moneda digital. 
  • Utiliza la tarjeta de débito al realizar tus consumos en divisas. Recuerda que el pago del resumen de la tarjeta de crédito se realiza al final de un período determinado y corres el riesgo de que en ese tiempo aumente la tasa cambiaria.
  • Para compras mayores a US$300 se recomienda pagar US$299 con tarjeta y el resto en efectivo. Así evitarás pagar la percepción extra del 25% por impuesto a los Bienes Personales. Las divisas en efectivo la puedes obtener de forma legal por medio de una operadora bursátil que cotiza a dólar MEP.

¿Qué se puede esperar en los próximos años?

Los analistas económicos tomando en cuenta la debilidad de reservas monetarias del país y la inflación, esperan más restricciones cambiarias a futuro.

Es importante que te mantengas informado de todas las medidas cambiarias que emita el gobierno nacional, de esta forma podrás aprovechar cualquier oportunidad y te ayudará a hacerle frente a la crisis.